Comment faire pour déclarer ses revenus Adsense ?

de | 15/06/2015

revenus adsense

Comme beaucoup de blogueurs et de personnes qui gagnent de l’argent avec leur site Internet ou leur blog, étant moi aussi confronté à cette situation de savoir comment déclarer ses revenus AdSense, je me suis mis à rechercher sur Internet des informations. Ayant trouvé de bonne et mauvaise infos, je me suis décidé d’écrire un article sur le sujet, car, comme Google le précise chaque personne utilisant la régie publicitaire AdSense de Google doit se conformer au régime fiscal de son pays.

Je pense que nous sommes nombreux à se poser cette question. Si vous avez un site Internet, un blog, une chaîne You Tube ou tout autre moyen sur Internet qui vous permet de générer des revenus publicitaires Adsense, vous devriez être intéressé par cet article ou je vais vous montrer les étapes pour vous mettre en conformité avec la loi fiscale française.

Etape pour déclarer ses revenus Adsense en France.

Vous n’êtes pas sans savoir que théoriquement tout argent gagné doit être déclaré aux impôts car toute dissimulation engendrera tout au tard un redressement fiscal qui peut être très douloureux. Il y a un proverbe qui dit « pas vu pas pris » mais quand ils vous ton au-dessus, ce n’est pas bon ! En étant particulier et si vous commencez à gagner de l’argent avec Adsense, avec de l’affiliation ou tout autre moyen vous devait créer une micro-entreprise. Depuis le 1er janvier 2015, le statut auto entrepreneur et le statut de la micro-entreprise s’est unifié pour en informer qu’un.

Vous serez classés dans la prestation de services avec un montant maxi à ne pas dépasser de 32 900 € par an, au-delà, vous serez obligés de monter une entreprise (TVA, charge plus élevée, comptabilité… ).

http://www.lautoentrepreneur.fr/adherez.htm

créer une micro entreprise

Lorsque vous êtes sur le site du portail des autos entrepreneurs, on va vous demander de déclarer votre activité.

  • Dans la section domaine : vous sélectionnerez Internet
  • dans le choix de l’activité : commercialisation d’espaces publicitaires sur site Internet

Ce choix correspond à toutes les personnes qui génèrent revenu publicitaire avec AdSense grâce à leur site Internet, leur blog ou leurs vidéos You Tube. Une fois que vous avez rempli cela, vous allez tomber sur un formulaire à remplir avec votre nom prénom adresse etc.

Vous n’avez pas de TVA a déclaré, on n’y reviendra plus bas dans l’article sur les frais à payer

Garder des preuves des rémunérations Adsense

Comme le sous-titre l’indique, il vous faudra garder des preuves des revenus publicitaires que vous avez perçus de Google. Pour cela, il vous faudra tenir un « un registre de recettes » . En fait ça sert à quoi, dès que vous recevez un virement sur votre compte bancaire d’AdSense, vous sortez la facture du montant que vous allez conserver et vous notez ce montant dans le registre des recettes, comme ceci.

Vous pouvez télécharger ce modèle pour tenir vos recettes à jour.

http://www.lautoentrepreneur.fr/images/4_Achats-recettes.pdf

revenus adsense

Demander un numéro d’intracommunautaire et déclaration au pro douane

Grâce à cet imprimé de demande de numéro d’intra-communautaires que vous enverrez une fois remplie à votre centre des impôts des entreprises. Vous recevrez quelques jours plus tard un numéro d’intra-communautaires qui vous servira à vous enregistrer sur le site pro douane pour faire une déclaration au service D.E.S.

Pour télécharger le formulaire de demande de numéro intracommunautaire

http://media.apce.com/file/68/0/formulaire_tva_intra_communautaire_dg.35680.pdf

declarer ses revenus adsense

C’est vrai que ça peut ressembler à du charabia, mais dès qu’on reçoit de l’argent de l’extérieur du territoire français et que l’on doit le déclarer il faut faire pas mal de choses dans les règles de l’art pour éviter tout problème.

Cette déclaration D.E.S au service pro douane permet de vérifier que Google paye bien la TVA. Et c’est là que nous revenons sur le problème de la TVA car étant un micro-entreprise vous n’êtes pas assujettis à la TVA.

Sur le site https://pro.douane.gouv.fr/

Déclarer mensuellement aux trimestriellement vos revenus publicitaires AdSense

Une fois que tout ceci est en route, vous allez percevoir votre premier revenu publicitaire. Donc à ce moment-là, vous allez commencer à

  • noter sur votre registre des recettes la somme qui vous a été virée par Google
  • sortir une facture de ce montant que vous allez conserver bien ranger dans une pochette au classeur.
  • Déclarer la somme sur le site pro douane (vous ne payerez rien, mais c’est obligatoire)
  • vous déclarez mensuellement aux trimestriellement selon votre choix vos revenus sur le portail d’auto entrepreneur

Une fois la déclaration faite, vous serez prélevés de moins de 25 % un mois plus tard par le RSI.

Déclaration aux impôts sur le revenu

Vous pensiez avoir fini avec les déclarations ? Eh bien non, il vous faut maintenant (ce n’est qu’une fois par an) déclarer sur votre feuille d’imposition sur le revenu la somme totale que vous avez perçue tout au long de l’année ou le nombre de mois durant lesquels vous avez dégagé des bénéfices pour votre activité en micro-entreprise.

Si vous avez suivi toutes ces étapes, vous êtes en règle avec les services fiscaux. Ceci ne vous empêche pas, pour avoir la conscience tranquille, de vous déplacez à votre centre des impôts (comme je l’ai d’ailleurs fait de mon côté) pour être sûr d’avoir bien suivi les instructions et de n’avoir rien oublié.

Récapitulatif des charges à payer

Lorsque l’on se monte en micro entreprise, on met les pieds dans le monde des taxes que doit s’acquitter toutes sociétés. Heureusement que la micro entreprise existe pour les petits qui se lance et qui permet encore de ne pas être totalement étouffer par les impôts et taxes !

Une foi la micro lancé, vous devrais commencer à payer la CFE l’année suivante. C’est quoi la CFE ?

La CFE, est la contribution foncière des entreprises et comporte deux modes de calcul pour évaluer votre taxe :

  • Votre activité en micro vous la pratiquer à domicile, donc la CFE sera calculé selon la ville ou la région de votre habitation
  • Votre activité en micro entreprise est effectuée avec un local indépendant : alors le calcul de votre CFE se fera sur relevé cadastral.

Prélèvement tous les mois ou trimestriel au RSI de votre chiffre d’affaire. Comme vous pouvez constater, le pourcentage de prélèvement au RSI peut changer d’une année à l’autre !

– 82 200 euros (HT) pour une activité d’achat / revente ;

– 32 900 euros (HT) pour une activité de prestations de services.

Prélèvement social forfaitaire du régime micro-social
Activités concernées Cotisations sociales en 2015 Cotisations sociales en 2016
Vente de marchandises 13,3 % 13,4 %
Prestation de services 22,9 % 23,1 %
Professions libérales relevant du RSI 22,9 % 23,1 %
Professions libérales relevant de la CIPAV 22,9 % 23,1 %

Prélèvement en fin d’année sur l’impôt sur le revenu.

Le total que vous coûtera de vous mettre en conformité fiscale, tourne au alentour de 30% de votre chiffre (selon l’augmentation ou diminution du prélèvement du RSI qui peut changer d’une année à l’autre).

Questions, complément d’information…

J’espère que mon article vous aura bien aidé dans les démarches administratives pour déclarer vos revenus AdSense en France. Je pense que beaucoup de propriétaires de sites et de blog entre autres mêmes si nous pouvons rajouter les vidéos You Tube ou les revenus publicitaires AdSense sont en train de prendre beaucoup d’ampleur ne connaissent pas les démarches nécessaires pour être en conformité avec la loi sous peine de redressement.

Mon article est valable pour les personnes qui se servent de la régie publicitaire Adsense de Google, mais c’est valable aussi de déclarer lorsque l’on reçoit de l’argent d’affiliation, de vente d’Ebook…

  • Vous rendriez service à beaucoup de personnes de votre côté en partageant cet article à votre entourage et sur le Web à travers vos réseaux sociaux !

Si vous avez des questions, un témoignage, un avis,  n’hésitait pas à le laisser.

Pour les questions, j’essayerai de vous répondre dans la mesure de mes possibilités pour ne pas vous induire en erreur.

13 réflexions au sujet de « Comment faire pour déclarer ses revenus Adsense ? »

  1. Hero13

    Message reçu en direct de Hero13, recopié de ma part pour le mettre sur l’article en question.

    Bonjour Philippe,

    Merci pour votre article sur la déclaration des revenus AdSense. Cependant, je me pose ces questions :

    J’ai reçu deux paiements AdSense en 2 ans. Un de 300€ en Septembre 2014 et un de 900€ en Mai 2015.

    – Pour déclarer ces deux paiements, je réuni celui de Septembre 2014 tout sur un seul mois avec celui de Mai 2015 ?

    – Cela va-t-il me coûter quelque chose ? Vais-je avoir une amende pour le retard du paiement de 2014 ? Idem pour les impôts de 2014 qu’il fallait déclarer en Juin 2015 au plus tard ?

    Cordialement.

  2. la rédactionla rédaction Auteur de l’article

    @Hero13 Si tu veux régulariser ta situation antérieure et celle de maintenant, le mieux c’est que tu ailles expliquer tout cela au centre des impôts de ta circonscription. Vu que c’est toi qui prends les devants pour te régulariser tu n’auras pas d’amende (fait le valoir quand même !), ils te donneront la marche à suivre pour te mettre à jour.

  3. Quentin

    Bonjour et merci pour cet article !!
    M’apprêtant à monétiser mon site, ce dernier m’éclaire un peu plus face à se flou administratif.
    Une question me vient à l’idée, étant deux à gérer notre site, comment cela se passe pour déclarer nos revenus ?
    Etre deux change t’il quelque chose dans la déclaration ?
    Merci pour vos réponses.

  4. la rédactionla rédaction Auteur de l’article

    @ Quentin

    Beaucoup de personnes qui gagnent de l’argent grâce à leur site, blog et vidéo ne se renseignent pas assez sur le régime fiscal, jusqu’au jour ou !
    Pour revenir à votre question, il me semble que ce n’est pas possible d’être associé en auto-entrepreneur sur un seul régime. Il faut dans ce cas-là changer de statue.
    Ce qui est possible (à voir quand même avec le centre des impôts) ces de se mettre tous les deux en auto-entrepreneur, mais voir le montage pour la déclaration des revenus dans ce cas-là.
    Cette solution, si elle est possible, serait la plus intéressante niveau fiscale.
    Tenez-nous au courant de la suite.
    Bonnes continuations

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  6. BenjaminW

    Bonjour,
    Merci pour cet article qui fait vraiment la lumière avec un process simple à comprendre. Est-ce que le statut d’auto-entrepreneur est le meilleur statut pour déclarer des revenus adsense ? Quid du portage salarial ? J’ai entendu des retours positifs sur webportage qui sont spécialisés dans le portage des métiers du web : http://www.webportage.com/votre-profil
    Est-ce que du coup le portage ne serait pas non plus une solution pour déclarer ses adsense ?

  7. philippephilippe Auteur de l’article

    @ Benjamin
    Je pense que le statue auto entrepreneur est celui qui est le plus intéressant pour déclarer ses revenus adsense. Je ne connais pas suffisamment le portage salarial comme solution intermédiaire pour donner mon avis. Si tu peux nous éclairer un peu plus dessus, je suis preneur.

  8. Christian

    Bonjour,
    Si la déclaration au RSI est assez simple, les questions de taxe le sont un peu moins. Pour ma part, en tant qu’éditeur d’applications je travaille avec Ad sense et une autre régie publicitaire basée en Angleterre. Celle-ci avant de me payer me demande dans un formulaire si la TVA est applicable ou non, c’est à dire s’ils doivent la déduire. Savez-vous ce qu’il en est ?
    Merci d’avance

  9. philippephilippe Auteur de l’article

    Bonjour Christian,

    Essayer de répondre à votre question comme cela sans connaitre votre situation juridique serait peu sérieux de ma part.
    En premier lieu, si vous êtes sous le statu auto entrepreneur, la tva n’est pas applicable.
    Le mieux serait de vous rapprocher d’un service de gestion en entreprise qui vous orientera plus sérieusement dans votre situation pour ne pas faire d’erreur.

  10. Lavenir

    Bonjour, merci pour cet article. Concernant les revenus Google, c’est de la prestation de service. Mais au Niveau RSI il y a une distinction entre Prestation BNC et Prestation BIC, au niveau impôts : Prestations de services et location meublés et Revenus Non commerciaux. Où déclarer les revenus publicitaires ? BNC ou BIC ? merci Gérard

  11. Christian

    Bonjour,
    Mes revenus pour ce trimestre sont de 1434 euros, or pour avoir droit à la retraite pour ce trimestre, il faut cotiser 1464 euros. Ai-je le droit de déclarer 1464 euros malgré tout, sinon y-a-t-il une tolérance pour qlq euros et le fisc ira-t-il me chercher des ennuis pour cela ?
    Merci pour votre réponse .

  12. PhilippePhilippe Auteur de l’article

    Non, vous devez déclarer la somme exacte de vos revenus. Pour revenir à la retraite, il me semble que c’est la somme totale déclarer dans l’année qui valide 1, 2, 3 ou 4 trimestre pour la retraite.

  13. PhilippePhilippe Auteur de l’article

    Vous devez cocher en plus la case « Revenus industriels et commerciaux professionnels ». Ensuite remplir dans l’espace Régime micro entreprise, la case (prestations de services et locations meublées) avec le montant du chiffre d’affaires que vous avez réalisé l’année précédente.

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